В соответствии со ст. 3 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, — придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления.
Статьями 174, 174.1 Уголовного кодекса РФ предусмотрена ответственность за совершение финансовых операций и других сделок
с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными
в результате совершения преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.
В постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» указано, что ответственность по статье 174 или статье 174.1 Уголовного кодекса РФ наступает и при совершении одной финансовой операции или сделки
с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), если будет установлено, что такое деяние было совершено с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом (например, заключение договора купли-продажи объекта недвижимости, преступное приобретение которого маскируется заведомо подложными документами о праве собственности на данный объект).
Зачастую лица, имеющие умысел на отмывание денежных средств, полученных преступным путем, в целях обналичивания денежных средств, совершения фиктивных сделок, просят граждан оформить на свое имя юридическое лицо, номинально зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, открыть и передать банковские карты и пароли от них, обещая взамен денежное вознаграждение.
За указанные действия граждане могут быть привлечены к уголовной ответственности по статьям 173.1, 173.2, 187 Уголовного кодекса РФ.
Важно отметить, что помимо уголовной ответственности
за легализацию преступных доходов законодательством Российской Федерации предусмотрено и привлечение к гражданско-правовой ответственности.
Согласно статье 169 Гражданского кодекса РФ сделка, совершенная
с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности, ничтожна. В случаях, предусмотренных законом, суд может взыскать в доход Российской Федерации все полученное по такой сделке сторонами, действовавшими умышленно.